Возврат страховки в банке москвы

Возврат страховой премии при досрочном погашении кредита

На сегодняшний день большинство банков при выдаче кредитов вынуждают заемщиков оформлять страховые полисы. Для того чтобы не нарушать закон (согласно ст. 343 Гражданского кодекса, обязательному страхованию подлежит только имущество, переданное банку в качестве обеспечения по кредиту), финансисты прибегают к различным ухищрениям. Так, заемщикам, купившим полис, предлагаются более выгодные условия кредитования, или же страховку включают в пакет дополнительных услуг, предоставляемых банком. В результате при досрочном погашении кредита клиент кредитной организации сталкивается с проблемой: далеко не всегда страховщики соглашаются возвращать страховую премию, которая была оплачена наперед за весь период действия кредитного договора. Насколько правомерен отказ в возврате части уплаченных взносов, и как поступать в данной ситуации? Попробуем разобраться.

Условия досрочного прекращения договора страхования

Если при оформлении кредита вы приобрели страховой полис (независимо от того, вы или банк выступали по нему выгодоприобретателем), при досрочном погашении займа нужно попытаться вернуть часть оплаченной страховщику страховой премии. Для этого сразу после погашения всей суммы кредита необходимо обратиться в страховую компанию, предоставив:

  • копию кредитного договора;
  • паспорт;
  • справку из банка о полном погашении кредита;
  • заявление, написанное на имя руководителя страховой компании, о досрочном расторжении договора страхования и возврате части страховой премии.
  • Многие заемщики допускают одну и ту же ошибку: они обращаются не напрямую к страховщику, а в банк, в котором оформляли полис. Такие действия могут быть оправданы в том случае, если страховка входила в пакет банковских услуг (этот момент мы рассмотрим отдельно). Во всех остальных случаях, если вы хотите быстро получить ответ от страховщика и повысить свои шансы на возврат оплаченной страховой премии, целесообразно сразу обращаться в страховую компанию.

    Детально условия досрочного прекращения договора страхования описаны в статье 958 Гражданского кодекса РФ:

  • Договор страхования прекращает свое действие до наступления срока, на который он был изначально заключен, в том случае, если после его вступления в силу риски наступления страхового случая исчезли, или же по другим причинам, в том числе:
    • в случае гибели застрахованного имущества;
    • в случае прекращения предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с ведением предпринимательской деятельности.
  • Страхователь или выгодоприобретатель имеет право отказаться от договора, подав в любое время соответствующее заявление, если к моменту отказа возможность наступления страхового события не отпала по обстоятельствам, описанным в п.1.
  • Страховщик имеет право на получение части страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовал страховой полис, в случае досрочного прекращения договора страхования в связи с обстоятельствами, описанными в п.1.
  • Страховщик имеет право не возвращать страховую премию (если договором не предусмотрено иное) в случае досрочного отказа от страхования выгодоприобретателя или страхователя (п.2.).

    Стоит обратить внимание на второй абзац п. 3 статьи 958: если договор страхования расторгается по инициативе заемщика (в том числе – и при досрочном погашении им кредита), страховщик вправе не возвращать оплаченную ранее страховую премию. Однако, несмотря на эту формулировку, юристы при оспаривании отказа страховщика возвращать часть страховой премии могут использовать несколько «лазеек», позволяющих отстоять интересы заемщика. О них мы расскажем более подробно.

    Возможности для маневра: как вернуть часть страховой премии

    Отметим, что если вы подали заявление в банк или в страховую компанию с просьбой вернуть вам часть страховой премии, после чего получили отказ со ссылкой на п. 3 ст. 958 ГК РФ, с большой долей вероятности самостоятельно решить проблему вам не удастся. При этом квалифицированный юрист может найти выход из ситуации, используя 2 возможности:

    1. Сославшись на формулировку в кредитном договоре, с которым неразрывно связан и договор страхования. Так, чаще всего в кредитном договоре содержится норма о «заключении договора страхования на весь срок действия кредитного договора» (формулировки часто отличаются, однако смысл остается неизменным). То есть, если срок действия кредитного договора прекращается в связи с досрочным исполнением обязательств заемщика перед банком, то и обязательства страховщика также должны прекратиться.
    2. Сославшись на то, что страховой риск заключался в потере возможности погашать кредит в случае наступления страхового случая. То есть, после погашения займа существование страхового риска прекращается по обстоятельствам отличным от страхового случая. Согласно абзацу 1 п. 3 ст. 958, если «договор страхования прекращает свое действие до наступления срока, на который он был изначально заключен, в том случае, если после его вступления в силу риски наступления страхового случая исчезли», страховщик обязан сделать перерасчет и вернуть часть страховой премии.
    3. Важно: это всего лишь лазейки: как правило, страховщики все равно отказываются возвращать страховку, и тогда приходится обращаться в суд. Гарантий выигрыша нет: обычно исход дела зависит от позиции конкретного судьи.

      Однако, несмотря на все сложности, при заключении договора страхования непосредственно между заемщиком и страховой компанией (даже если выгодоприобретателем по договору выступает банк) шансы вернуть часть страховой премии у клиентов банков все же есть. Многие страховщики, стремясь продемонстрировать свою лояльность по отношению к клиентам, включают в договоры страхования пункты, четко регламентирующие порядок возврата страховой премии в случае досрочного расторжения договора. Также особые условия могут быть прописаны в действующих Правилах страхования. Изучив договор и сопутствующие документы, вы даже без помощи юриста сможете оценить свои шансы на успех.

      Хуже ситуация обстоит при привлечении заемщика к так называемым «Программам страхования банка» и «Пакетным услугам». В этом случае страховой договор заключается между банком и страховщиком, и вернуть часть уплаченной суммы (формально оформленной как плата за пользование пакетом услуг или подключение к программе) – очень сложно.

      Что делать, если страховка входит в пакет дополнительных услуг банка

      В некоторых случаях банки предлагают клиентам стать участниками специальной программы страхования: тогда страхователем выступает сама кредитная организация, прямого договора страхования между заемщиком и страховщиком нет. Следовательно, к нормам статьи Гражданского кодекса в части досрочного расторжения заемщик апеллировать не может. Сумма, перечисленная клиентом банку в рамках таких программ, учитывается как комиссионный доход кредитной организации, который в большинстве случаев не может быть возвращен ни при каких обстоятельствах.

      Еще один «сомнительный вариант» — пакетные услуги, которые банк продает клиенту при оформлении кредита. Они могут включать не только страхование (в этом случае страхователем опять-таки выступает банк), но и дополнительные услуги – sms-информирование, выдачу дебетовых карт и т.д. Отказаться возможно только от всего пакета услуг, а не от отдельной услуги, но плату, которая взимается при приобретении пакета, банк, скорее всего, не возвратит. Сэкономить удастся разве что на стоимости ежемесячного обслуживания в пакете (если эта плата взимается).

      Конечно же, есть банки, которые частично возвращают клиентам суммы, уплаченные за пакетное обслуживание или подключение к программе страхования. В их число входит и Сбербанк со своей «Программой коллективного страхования заемщиков-физических лиц». В частности, согласно п. 4.2.1 «Условий страхования заемщиков-физических лиц» при полном досрочном погашении кредита заемщик имеет право на возврат денежных средств в размере платы за подключение к Программе страхования, рассчитанный пропорционально остатку срока кредитования. Согласно п. 4.3, в случае отказа клиента от участия в Программе страхования, в течение первых 30 дней после подключения ему возвращается вся уплаченная за подключение сумма. Для этого достаточно обратиться в отделение банка, в котором вы оформляли кредит, и написать заявление в свободной форме.

      Подводя итоги, отметим, что базовым условием при заключении договора страхования при оформлении займа является невозврат страховой премии в случае досрочного погашения кредита. Возможны исключения из этого правила: для этого соответствующие пункты должны быть вписаны в договор страхования. Также можно попытаться решить проблему в суде, обратившись к юристу. Если же вы приобретаете пакет банковских услуг и подключаетесь к программе добровольного банковского страхования, решение о возврате комиссии принимает исключительно кредитор. Дополнительно предлагаем ознакомиться: на что стоит обращать внимание при заключении кредитного договора.

      Возврат страховки по кредиту, как отказаться от страховки в течение 5 дней

      Отказаться от страховки по кредиту теперь можно в течение 5 дней

      Отказ от страховки

      С 1 июня 2016 года правила страхования кредитов изменились, но несильно.

      Все началось с 20 ноября 2015 года, когда Банк России издал Указание № 3854-У «О минимальных (стандартных) требованиях к условиям и порядку осуществления отдельных видов добровольного страхования». Эти Указания установили минимальные требования к условиям и порядку страхования жизни физических лиц. Они вступили в силу в начале марта, и предоставленный страховым компаниям срок для перехода на новые правила истек 31 мая. Следовательно, с 1 июня 2016 года для всех новых договоров страхования эти правила должны действовать.

      Важно: Все описанные правила распространяются только на вновь заключаемые договоры страхования, вернуть деньги по действующим договорам страхования, заключенным ранее, не получится.

      Упомянутое указание Банка России обязывает страховщика предусмотреть условие о возврате страхователю уплаченной страховой премии в случае отказа страхователя от договора добровольного страхования в течение 5(пяти) рабочих дней со дня его заключения независимо от момента уплаты страховой премии, при отсутствии в данном периоде событий, имеющих признаки страхового случая.

      Страховая обязана вернуть деньги в течение 10 дней после получения письменного отказа клиента от страховки. Если договор страхования уже вступил в действие (иногда он начинает действовать с момента заключения, а иногда — спустя некоторый срок), но Вы успели в течение 5 дней с момента его заключения написать отказ от страховки, то страховая всё-таки удержит с Вас часть денег за оказанную услугу пропорционально общему времени страхования. Казалось бы, теперь можно взять кредит по минимальной ставке со страховкой, а затем сразу отказаться от страховки, но это не совсем так.

      Законодательство защищает клиента, но

      Не секрет, что получить в банке кредит без того чтобы в него вписали страховку, довольно сложно, а во многих банках фактически невозможно. Если отказаться от страховки до заключения кредитного договора, скорее всего, банк просто откажет вам в кредите. При этом стоимость страховки на весь срок кредита добавляется к сумме кредита (и кроме суммы страховки за это придется платить дополнительные проценты). Банк будет пытаться навязать один или несколько видов страховки: от потери работы, от смерти и болезней, от порчи имущества и т.д.

      Согласно статье 935 ГК РФ: «обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону», т.е. страхование жизни у нас добровольное.

      Кроме того, согласно ст.16 ч.3 Закона о защите прав потребителя, нельзя «обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретением иных товаров (работ, услуг)». При этом условия договора, ущемляющие права потребителя, являются ничтожными. Но доказать принуждение к заключению договора страхования невозможно, достаточно в нем прописать что клиент заключает его добровольно. После этого подпись клиента будет свидетельствовать против него. Например, в договоре о потребительском кредите банка «Ренессанс Кредит» есть пункт 3.1.5:

      «Банк обязуется перечислить со счёта часть кредита в размере 21120 рублей для оплаты страховой премии Страховщику, указанному в заявлении на страхование Клиента, по соответствующему добровольно заключённому Клиентом договору страхования жизни заёмщиком кредита»

      Всегда нужно смотреть конкретный кредитный договор. Однако, наивно полагать, что банки и страховые компании позволят отказываться от «добровольной» страховки без повышения процентной ставки по кредиту или установления каких-либо дополнительных комиссий.

      Всегда стоит задуматься: а действительно ли так нужен кредит, может без него можно обойтись? Если обойтись нельзя, то внимательно читайте договор предоставления кредита и условия страхования, чтобы потом не было неприятных сюрпризов. Все дополнительные расходы должны быть чётко прописаны в договоре. Если Вы чего-то не понимаете, то ни в коем случае не подписывайте такой договор.

      Уже появились случаи успешного отказа от страховки по кредиту.

      Отказ от страховки в банке ВТБ-24

      Например: автокредит в банке ВТБ-24, навязано страхование жизни в ВТБ-страхование при том что человек уже имел полис страхования жизни от работодателя в другой страховой компании. Раскладка по времени:

      02.06.2016 — советуюсь с юристом о применимости Указания ЦБ к моей ситуации (применима). Рекомендация — заключать договор после внесения изменений в текст полиса и появления минимальной практики по возвратам. Запрашиваю в банке информацию по наличию новых полисов с пунктом о периоде охлаждения — пока их нет. Кроме того, от юриста получаю информацию о том, что неимущественные риски (жизнь) можно застраховать дважды и дважды получить страховую выплату, а ограничения касаются только имущественных рисков (страхование квартиры и т.д.).
      06.06.2016 — в Банке ВТБ24 появились новые бланки полисов с пунктом о периоде охлаждения
      13.06.2016 — подписание кредитного договора и полиса страхования жизни.
      14.06.2016 — банк перечислил с моего счета в ВТБ Страхование страховую премию.
      17.06.2016 — отправка пакета документов по расторжению навязанного полиса страхования жизни в ВТБ Страхование почтой России с описью и уведомлением. К заявлению приложил оригинал полиса и платежное поручение со штампом банка.
      20.06.2016 — на банки.ру появляется информация о том, что ВТБ Страхование несколько дней не забирает с почты корреспонденцию, поэтому передаю дублирующий пакет документов лично в экспедицию ВТБ Страхования, на копии — штамп о принятии.
      21.06.2016 — представитель ВТБ Страхования получил на почте бандероль. Даю им спокойно поработать 10 рабочих дней.
      04.07 — 12.07.2016 — практически ежедневное общение с колл-центром. Очень вежливые девушки, каждый раз оформляли какие-то запросы, но не перезванивали. Важный момент, который мне все же сообщили сотрудницы колл-центра — с моими документами начали работать только в начале июля, то есть после начала моих ежедневных звонков в колл-центр.
      07.07.2016 — обращение к представителю ВТБ Страхования через личные сообщения banki.ru, «Конечно, сделаем всё возможное, чтобы решить этот вопрос в кратчайшие сроки». Ответа по существу до сих пор нет.
      12.07.2016 — единственный входящий звонок от ВТБ Страхования, «заявка на согласовании, до конца рабочей недели ожидайте пожалуйста перевода средств».
      14.07.2016 — на восемнадцатый рабочий день получил полный возврат страховой премии.

      Нужно иметь в виду, что ВТБ Страхование и другие страховые компании просят при расторжении прикладывать к заявлению оригинал полиса страхования. Если письмо будет потеряно почтой, он останется без полиса и без страховой премии. Поэтому, отправляя пакет документов на отказ от страховки Почтой России, обязательно делайте это заказным письмом с описью вложения и уведомлением.

      Указания Банка России распространяются на следующие виды добровольного страхования:

    4. страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
    5. страхование жизни с условием периодических страховых выплат и/или с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
    6. страхование от несчастных случаев и болезней;
    7. медицинского страхования;
    8. страхование средств наземного транспорта;
    9. страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
    10. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
    11. страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
    12. страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
    13. страхование финансовых рисков.
    14. Указания Банка России не распространяются на:

      • осуществление добровольного медицинского страхования иностранных граждан и лиц без гражданства, находящихся на территории РФ с целью осуществления ими трудовой деятельности;
      • осуществление добровольного страхования, предусматривающего оплату оказанной гражданину Российской Федерации, находящемуся за пределами территории Российской Федерации, медицинской помощи и/или оплату возвращения его тела в РФ;
      • осуществление добровольного страхования, являющегося обязательным условием допуска физического лица к выполнению профессиональной деятельности в соответствии с законодательством РФ.
      • Коллективное страхование — способ ухода от возврата страховки по кредиту

        Разумеется, банки и страховые компании нашли лазейку, препятствующую возврату страховки в период охлаждения (5 дней). Клиентам предлагается подключиться к системе коллективного страхования. В таких договорах банк покупает страховую защиту на весь портфель своих заёмщиков. Поэтому каждый заемщик не заключает отдельный договор со страховщиком, а платит банку за подключение к программе страхования. Т.е. страхователем является банк (юридическое лицо). А новое положение Банка России о возможности отказаться от страховки в течение пяти дней регулирует отношение страховщика и физического лица, поэтому не распространяется на договор коллективного страхования.

        Сбербанк, отказ от услуги «Страховая защита»

        «05/12 оформил и получил кредит в Сбербанке. Подписал все предложенные заявления, в том числе и Заявление на страхование, в процессе подписания которого вежливо попросил распечатать мне экземпляры Условия участия в программе страховой защиты и Памятку, на которые были ссылки в этом Заявлении. Через 15-20 минут деньги зачислили на карту. Ещё через 5 минут я обратился к тому же специалисту с просьбой предоставить мне бланк Заявления о досрочном прекращении действия программы страховой защиты.
        В итоге получил бланк, заполнил, подал, копию с отметками о приёме получил.
        06/12 вернули 100% суммы за страховку.»

        ВТБ — банк Москвы, ситуация

        Банк Москвы (который теперь тоже ВТБ), предлагает с кредитом страховку в форме присоединения к договору коллективного страхования, при котором вернуть деньги нельзя, что делать? Нужно согласиться с навязанной страховкой, но обязательно попросить ее заменить на любую другую, не связанную с коллективным страхованием. «В ходе оформления вежливо уговорил специалиста пойти на встречу и заменить коллективную страховку

        100тыс. на что-нибудь альтернативное. Получил предложение заменить коллективную на
        — страховку «Привет, сосед» по полису за 10 тыс
        — информационно-юридическую хрень за 15 тыс
        Хрень вежливо попросил заменить на что-то страховое, получил страховку «Могу всё!» за 15 тыс (итого страховка «Привет, сосед» за 10 + «Могу всё» за 15)
        С радостью согласился.
        16/12 заехал в ВТБ Страхование, подал заявления на отказ в период охлаждения, копии заявлений с отметками о принятии получил.
        В течение 10 дней вернут все 25 тыс.»

        Банк Москвы Страхование Кредита

        В январе взял кредит в банке Москвы, страховку как бы навязали, мол процентная ставка ниже и самое главное не одобрят. Услышал от людей, что можно отказаться от неё и вернуть эту, или остаток от суммы страхования. Каков должен быть мой порядок действия (Куда идти в начале и какие заявления писать)?

        28 Февраля 2015, 15:10 Олег, г. Москва

        Ответы юристов (4)

        1. Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. К таким обстоятельствам, в частности, относятся: гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая; прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью. 2. Страхователь (выгодоприобретатель) вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам, указанным в пункте 1 настоящей статьи. 3. При досрочном прекращении договора страхования по обстоятельствам, указанным в пункте 1 настоящей статьи, страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование. При досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

        Для точного ответа нужно видеть ваш договор. Получается так — расторгнуть пожалуйста, а денежки не вернут, к сожалению… Попробовать можно через претензию к СК, готов помочь в составлении.

        Уточнение клиента

        Для точного ответа нужно видеть договор, видимо предётся отсканировать.

        28 Февраля 2015, 15:41

        Есть вопрос к юристу?

        Если исходить из требований законодательства, то это не возможно.

        В соответствии с ч. 3 ст. 958 Гражданского кодекса Российской Федерации при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

        Однако, все чаще суды стали вставать на сторону потребителей, и обязывать страховые компании возвращать уплаченные страховые премии при расторжении договора страхования жизни при оформлении кредитного договора.

        При этом, суды ссылаются на ст. 32 Закона о защите прав потребителей

        Потребитель вправе отказаться от исполнения договора о выполнении работ (оказании услуг) в любое время при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов, связанных с исполнением обязательств по данному договору.

        Ваши действия должны быть следующими:

        1. Написать заявление с требованием расторгнуть договор страхования жизни и возвратить уплаченную страховую премию. Указанное заявление направить в страховую компанию, с которой заключен договор страхования.

        Вам скорее всего откажут, поэтому действуйте дальше.

        2. Направьте жалобу в Роспортебнадзор, а также исковое заявление в суд о расторжении договора страхования и обязании вернуть уплаченную страховую премию, Роспортебнадзор привлекаете в качестве лица, участвующего в деле.

        3. Дожидаетесь положительного решения суда и получаете деньги обратно!

        Если уж и ссылаться на ЗЗПП то на статью 16.

        Запрещается обусловливать приобретение одних услуг обязательным
        приобретением иных товаров (работ, услуг). Убытки, причиненные потребителю вследствие нарушения его права на
        свободный выбор товаров (работ, услуг), возмещаются продавцом (исполнителем) в
        полном объеме.

        Как раз таки доказать факт навязывания услуги страхования очень и очень не просто! Какие доказательства этого могут быть? В правилах страхования скорее всего ни чего нет про страхования, по бумагам страхования добровольное.

        Ищете ответ?
        Спросить юриста проще!

        Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

        Банк Москвы впаривает страховки без возврата денег

        Мне «одобрили» кредит на 459000 рублей под 19% годовых и несколько раз звонили предлагали взять.
        Настал момент мне потребовались деньги.
        Зашел на сайт банка посмотрел условия — да все вроде бы так.

        Я позвонил и договорился когда подойти в отделение банка и решил взять кредит на 5 лет.

        В отделении мне предложили договор на 459000 под 19,4% (вроде не существенно) и заявление на присоединение к программе коллективного страхования. Это документы обязательные для получения кредита.

        В итоге мне на карточку перевели 399000.
        60000 было переведено страховой компании.

        В итоге, осознав что вместе с кредитом банк впарил мне страховку, в которой банк является страхователем, хотя деньги на оплату беруться с меня и которая по-сути мне не нужна,
        на следующий день я пришел и сказал, что отказываюсь от кредита.

        А банк принимает для рассмотрения, только документы, форму которых он утвердил. Заявления на отказ от кредита они не принимают.

        Мне предложили документы для погашения основной суммы долга на 399000 и бланк претензии, в которой я попросил вернуть 60000 поскольку отказываюсь от кредита. Претензию банк рассматривает в течение 35 дней.
        В итоге я сейчас должен банку 60000 и на них капают проценты.

        «Все по-честному» — сказала мне сотрудник банка, оформлявшая кредит.

        Ну, а я вижу все признаки мошенничества и нарушения прав потребителя. Поэтому думаю будет конфликт интересов и дойдет до суда и мне придется подать иск для защиты моих прав.

        БАРАЛГИН, , спасибо за ответ.

        Я определиться, пока, не могу. То есть надо сформулировать причину расторжения договора.
        1. Представитель общества страховщиков[ПОС] и юрист общества защиты прав потребителей[ЮОЗПП] должны рассмотреть договор между банком и страховой компанией на предмет законности и не нарушения прав потребителя.
        Поскольку здесь Страхователь-банк, а премию страховой компании платит застрахованный. Объектом страхования является жизнь и здоровье застрахованного.
        В практике же коллективного страхования между страхователем и страховщиком оформляются доп. соглашения[ДС] к договору коллективного страхования для прикрепления\открепления застрахованных с оплатой\возвратом премий страхования. Для открепления должна быть причина(например сотрудник уволился из компании). В данном же случае ДС не оформляется, а основанием для прикрепления является мое заявление на присоединение к программе коллективного страхования. То есть меня лишили права, как-то влиять на договор страхования.

        Поскольку страховая компания делегировала права на прикрепление застрахованных, с целью защитить риски банка при оформлении кредита, следовательно она должна была также делегировать права для прекращения страхования в случае погашения кредита.

        В моем договоре с банком завуалировано, что премию страховой компании платит банк за счет одноразовой комиссии, но фактически все расходы ложатся на меня.

        2. По результатам работники прокуратуры должны рассмотреть все на предмет мошенничества.

        Тут нужны навыки юриста, чтобы сформулировать заявление в прокуратуру.

        26 ноября 2012 года Арбитражный суд города Москвы рассмотрел дело по заявлению Закрытого акционерного общества «Русский Стандарт страхование» к Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №50 по г. Москве о признании недействительными решения от 15.06.2012 №673 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. Суд встал на сторону налогового органа, отказав страховщику в заявленных требованиях.

        Суть спора в следующем. Налоговой инспекцией была проведена выездная налоговая проверка ЗАО «Русский Стандарт страхование» на предмет правильности исчисления и своевременности уплаты налогов за период с 01.01.2009 по 31.12.2010, по результатам которой было принято решение от о привлечении страховщика к ответственности за совершение налогового правонарушения, предусмотренного п. 1 ст. 122 Налогового кодекса РФ (далее – Кодекс), в виде штрафа в размере 9 024 468 руб., начислены пени в размере 8 204 625 руб., предложено уплатить недоимку по налогу на добавленную стоимость (далее – НДС) в размере 52 457 981 руб., уменьшить излишне начисленный налог на прибыль на сумму 10 288 784 руб., а также внести необходимые исправления в документы бухгалтерского учета. Инспекция пришла к выводу о занижении в проверяемом периоде налоговой базы по НДС в результате невключения обществом в облагаемый оборот страховых взносов, полученных по договорам страхования предпринимательского риска, заключенным без соответствующей лицензии.

        В ходе проверки инспекцией установлено, что страховая организация осуществляла деятельность по страхованию держателей кредитных карт ЗАО «Банк «Русский Стандарт» (далее – банк), определяя такую деятельность как услуги по личному страхованию заемщиков (физических лиц) банка, оказываемые в соответствии с имеющейся у нее лицензией. Страховые взносы, полученные от банка, общество учитывало для целей налогообложения прибыли, но не включало в облагаемый оборот по НДС, руководствуясь положениями пп. 7 п. 3, п. 6 ст. 149 Кодекса. Инспекция посчитала, что страховщик фактически осуществлял не личное страхование физических лиц – заемщиков банка, а страхование предпринимательского риска самого банка. Учитывая, что данный вид страхования не перечислен в его лицензии, такое страхование неправомерно, в нарушение статьи 149 Кодекса, пользовалось льготой по уплате НДС. Данное нарушение, по мнению налогового органа, привело к неуплате заявителем НДС в размере 52 457 981 руб. и исчислению в завышенном размере налога на прибыль.

        В 2009–2010 годах на основании заключенного с банком соглашения об условиях и порядке страхования ЗАО «Русский Стандарт страхование» оформляло договоры страхования жизни и здоровья физических лиц – держателей банковских карт ЗАО «Банк «Русский Стандарт». Все договоры являлись типовыми по форме заключения в отношении условий страхования, сроков страхования, порядка и формы оплаты страховой премии. Банк на начало каждого расчетного периода по договорам с заемщиками банка – физическими лицами устанавливал текущую задолженность заемщика, сформировывал соответствующее заявление на страхование с приложением, в котором определял период страхования (равный расчетному периоду по договору с заемщиком), страховую сумму (равную сумме задолженности заемщика по договору с банком на начало расчетного периода), рассчитывал страховую премию, а затем сформированное заявление направлял страховщику для оформления в отношении жизни и здоровья указанных заемщиков – физических лиц договоров страхования, что страховщик и исполнял. Таким образом, страховые суммы устанавливались в размере фактической задолженности, а срок страхования составлял один месяц.

        В приложении 1 к заявлению содержалась следующая информация:

        – ФИО, адрес регистрации, паспортные данные физических лиц;

        – номера счетов, открытых клиенту банка в рамках договора о предоставлении и обслуживании карты;

        – страховая сумма, устанавливаемая в отношении каждого клиента;

        – страховая премия, устанавливаемая в отношении каждого клиента, которая рассчитывается банком и равна сумме, полученной в результате умножения страховой суммы на страховой тариф;

        – срок страхования, устанавливаемый в отношении каждого клиента банка;

        – срок действия договора страхования;

        – указание на то, что выгодоприобретателем по всем страховым событиям, признанным страховыми случаями, является банк.

        Так, приложение к заявлению от 01.01.2009 содержало информацию о 22 350 держателях банковских карт ЗАО «Банк «Русский Стандарт». Страховыми случаями признавалась смерть и постоянная утрата трудоспособности застрахованного лица, произошедшие в течение срока страхования. При этом застрахованные лица, не будучи страхователями по договорам страхования, не получали от страховщика индивидуальных полисов страхования и правил страхования жизни и здоровья держателей банковских карт, то есть условия заключенных в отношении них договоров страхования не могли быть им известны и ими одобрены. Между тем, договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу не являющегося застрахованным лицом страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица (п. 2 ст. 934 ГК РФ).

        Как отмечается в мотивировочной части решения суда, «по условиям заключенных договоров страхования страхователем и выгодоприобретателем является банк. При наступлении страхового случая обязательства по страховой выплате страховщик будет исполнять не застрахованному лицу – держателю банковских карт, а банку, следовательно, договоры страхования заключены в отношении имущественного интереса банка, то есть в данном случае субъектом, для которого действия по страхованию были выгодными, являлся банк. При этом имущественный интерес банка связан не с обеспечением возмещения вреда жизни и здоровью застрахованных лиц, а с неполучением убытков в виде непогашенной задолженности по кредиту в результате наступления страховых случаев с застрахованными лицами. Страховая сумма в отношении каждого застрахованного лица устанавливается равной сумме кредита, предоставленного банком застрахованному лицу и не возвращенного (не погашенного) застрахованным лицом на начало расчетного периода, в котором банк организует страхование застрахованного лица. Таким образом, конструкция заключения договоров страхования держателей банковских карт содержит в первую очередь имущественный интерес банка в более полном возврате предоставленных заемщикам денежных средств и в отсутствии у банка убытков от данной деятельности. Сами же застрахованные лица лишены имущественного интереса в осуществлении подобного страхования».

        В соответствии с п. 2 ст. 929 ГК РФ риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов, может быть застрахован по договору страхования предпринимательских рисков (ст. 933 ГК РФ).

        Суд согласился с доводом налогового органа о том, что фактически банком страховался риск получения убытков, вызванных неисполнением обязательств своими контрагентами (застрахованными лицами – заемщиками) по исполнению договора о предоставлении и обслуживании карты в связи со смертью либо потерей трудоспособности последних, то есть банком страховались свои предпринимательские риски, связанные с осуществлением кредитования.

        Следует добавить, что страховщик в иске указывал, что заемщики выражали волеизъявление к страхованию, добровольно уплачивая банку комиссию за пользование данной услугой. Однако этот довод не был подтвержден надлежащими доказательствами – представленные в материалы дела соглашение об условиях и порядке страхования, правила страхования держателей банковских карт, договоры страхования (полисы) не содержат обязанности заемщика по компенсации банку страховой премии, уплаченной страхователем (банком) по договору.

        Смотрите так же:

        • Жалобы при гломерулонефрита Причины и симптомы гломерулонефрита Гломерулонефрит — это болезнь почек, при которой происходит преимущественное поражение ее клубочков. Кроме того, в воспалительный процесс могут быть вовлечены канальцы почек, а также интерстициальная ткань. Причины гломерулонефрита К причинам […]
        • Как оформить брак от поставщика Возврат товара поставщику 21 Сентября 2015 Не знаете, как оформить возврат товара поставщику? Наша статья посвящена описанию этого процесса и содержит конкретные рекомендации с учетом всех нюансов. При закупке лучше не пренебрегать заключением договора, в котором вы пропишете все […]
        • Кредит под залог в волжском Кредит под залог в волжском Потребительский кредит Ипотека Кредитные карты Дебетовые карты Автокредит Кредит для бизнеса Кредит под залог Микрозаймы Открытие счета для юридических лиц (Расчетно-кассовое обслуживание) Согласие на обработку и передачу данных Для того, […]
        • Сроки уплаты налогов ип на усн 6 Сроки уплаты налога УСН в 2018 году Организации и индивидуальные предприниматели, которые применяют упрощенную систему налогообложения, уплачивают налог по УСН в определенные сроки. В нашем сегодняшнем материале мы рассмотрим сроки оплаты налога УСН в 2018 году для индивидуальных […]
        • Правило очереди в садик Очередь в детский сад в Туле в 2018 году Запись в детский сад в Туле лучше делать как можно раньше. Ведь родителей, желающих поскорее определить свое чадо в детское учреждение, много, а количество свободных мест ограничено. Общие положения Правила зачисления малышей в ДОУ на 2018 год не […]
        • Субсидии для очередников в 2018 году Субсидии на приобретение жилья: кому? сколько? как получить? В этой статье рассказываем, как получить финансовую помощь на улучшение жилищных условий разным категориям граждан, куда обращаться и какие собирать документы, если вы хотите получить субсидии на жилье. Многие люди живут без […]